第一章    總  則

    第一條  為推動省屬企業(yè)全面加強(qiáng)合規(guī)管理，有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營管理，保障企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，制定本指引。

    第二條  本指引所稱合規(guī)，是指企業(yè)及其員工的經(jīng)營管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和企業(yè)章程、規(guī)章制度以及國際條約、規(guī)則等要求。

    本指引所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)及其員工因不合規(guī)行為，引發(fā)法律責(zé)任、遭受相關(guān)處罰、造成經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響的可能性。

    本指引所稱合規(guī)管理，是指以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以企業(yè)和員工經(jīng)營管理行為為對象，開展包括合規(guī)管理制度制定、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)審查、考核評價(jià)、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)計(jì)劃與合規(guī)報(bào)告等有組織、有計(jì)劃的管理活動。

    第三條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)健全合規(guī)管理制度，完善合規(guī)管理組織架構(gòu)，明確合規(guī)管理責(zé)任，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，全面構(gòu)建合規(guī)管理體系，有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營。

    企業(yè)應(yīng)當(dāng)樹立合規(guī)經(jīng)營意識，培育合規(guī)文化，將其作為企業(yè)文化建設(shè)的重要內(nèi)容，樹立依法合規(guī)、守法誠信的價(jià)值觀，不斷提升廣大員工的合規(guī)意識和行為自覺，營造依規(guī)辦事、按章操作的良好文化氛圍。

    第四條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照以下原則加快建立健全合規(guī)管理體系：

    （一）全面覆蓋。合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋各業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各部門、各級子公司和分支機(jī)構(gòu)、全體員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全流程。

    （二）強(qiáng)化責(zé)任。把加強(qiáng)合規(guī)管理作為企業(yè)主要負(fù)責(zé)人履行推進(jìn)法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)的重要內(nèi)容。建立全員合規(guī)責(zé)任制，明確管理人員和各崗位員工的合規(guī)責(zé)任并督促有效落實(shí)。

    （三）協(xié)同聯(lián)動。推動合規(guī)管理與法律風(fēng)險(xiǎn)防范、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理等工作相統(tǒng)籌、相銜接，確保合規(guī)管理體系有效運(yùn)行。

    （四）客觀獨(dú)立。嚴(yán)格依照法律法規(guī)等規(guī)定對企業(yè)和員工行為進(jìn)行客觀評價(jià)和處理。合規(guī)管理（牽頭）部門獨(dú)立履行合規(guī)管理職責(zé)，不受其他部門和人員的干涉。

    第五條  省政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱省國資委）負(fù)責(zé)指導(dǎo)監(jiān)督省屬企業(yè)合規(guī)管理工作。

 

第二章    組織機(jī)構(gòu)和職責(zé)

    第六條  黨委會的合規(guī)管理職責(zé)主要包括：

    （一）全面領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)籌推進(jìn)合規(guī)管理工作；

    （二）推動科學(xué)立規(guī)、嚴(yán)格執(zhí)規(guī)、自覺守規(guī)、嚴(yán)懲違規(guī)；

    （三）研究合規(guī)管理負(fù)責(zé)人人選、合規(guī)管理（牽頭）部門設(shè)置；

    （四）對董事會、監(jiān)事會、高級管理人員的合規(guī)經(jīng)營管理情況進(jìn)行監(jiān)督；

    （五）對合規(guī)管理的重大事項(xiàng)研究提出意見；

    （六）按照權(quán)限研究或決定對有關(guān)違規(guī)人員的處理事項(xiàng)。

    第七條  董事會的合規(guī)管理職責(zé)主要包括：

    （一）推動完善合規(guī)管理體系、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)企業(yè)合規(guī)管理工作；

    （二）批準(zhǔn)企業(yè)合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃、基本制度及年度報(bào)告；

    （三）決定合規(guī)管理負(fù)責(zé)人的任免；

    （四）決定合規(guī)管理（牽頭）部門的設(shè)置和職能；

    （五）研究決定合規(guī)管理有關(guān)重大事項(xiàng)；

    （六）章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

    第八條  監(jiān)事會的合規(guī)管理職責(zé)主要包括：

    （一）監(jiān)督董事會的決策與流程是否合規(guī)；

    （二）監(jiān)督董事和高級管理人員合規(guī)管理職責(zé)履行情況；

    （三）對引發(fā)重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有主要責(zé)任的董事、高級管理人員提出罷免的建議；

    （四）向董事會提出撤換企業(yè)合規(guī)管理負(fù)責(zé)人的建議；

    （五）章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。

    第九條  經(jīng)理層的合規(guī)管理職責(zé)主要包括：

    （一）根據(jù)董事會決定，建立健全合規(guī)管理組織架構(gòu)；

    （二）擬定合規(guī)管理具體制度；

    （三）批準(zhǔn)合規(guī)管理計(jì)劃，采取措施確保合規(guī)管理制度得到有效執(zhí)行；

    （四）明確合規(guī)管理流程，確保合規(guī)要求融入業(yè)務(wù)領(lǐng)域；

    （五）及時(shí)制止并采取措施糾正不合規(guī)的經(jīng)營行為；

    （六）章程或者經(jīng)董事會授權(quán)的其他合規(guī)管理職責(zé)。

    第十條  遵循最密切聯(lián)系原則，企業(yè)可在董事會設(shè)立合規(guī)委員會，也可以與企業(yè)法治建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組或者負(fù)責(zé)戰(zhàn)略與決策、風(fēng)險(xiǎn)管理專門委員會等機(jī)構(gòu)合署，由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任主任，承擔(dān)合規(guī)管理的組織領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作，定期召開會議，研究合規(guī)管理重大事項(xiàng)或提出意見建議，指導(dǎo)、監(jiān)督和評價(jià)合規(guī)管理工作。

    第十一條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確合規(guī)管理負(fù)責(zé)人。合規(guī)管理負(fù)責(zé)人由總法律顧問或者企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人（與合規(guī)管理職責(zé)不相沖突）擔(dān)任，為公司高級管理人員。主要職責(zé)包括：

    （一）組織制訂合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃；

    （二）參與企業(yè)重大決策并提出合規(guī)意見和建議；

    （三）召集和主持合規(guī)管理聯(lián)席會議；

    （四）領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理（牽頭）部門開展工作；

    （五）向董事會和總經(jīng)理匯報(bào)合規(guī)管理重大事項(xiàng)；

    （六）組織起草企業(yè)合規(guī)管理年度報(bào)告；

    （七）章程、董事會或合規(guī)委員會確定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

    第十二條  企業(yè)可以設(shè)立合規(guī)管理部門，也可以明確由法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或其他相關(guān)部門（與合規(guī)管理職能不相沖突）為合規(guī)管理牽頭部門，組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督合規(guī)管理工作，為其他部門提供合規(guī)管理支持。主要職責(zé)包括：

    （一）研究起草合規(guī)管理計(jì)劃、基本制度；

    （二）持續(xù)關(guān)注法律法規(guī)變化，組織開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理；

    （三）參與企業(yè)重大事項(xiàng)合規(guī)審查；

    （四）組織開展合規(guī)檢查與考核評估，對制度和流程進(jìn)行合規(guī)性評價(jià)，督促整改和持續(xù)改進(jìn)；

    （五）參與業(yè)務(wù)部門對重要商業(yè)伙伴的合規(guī)調(diào)查；

    （六）指導(dǎo)企業(yè)各部門、各級子公司和分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理工作；

    （七）受理職責(zé)范圍內(nèi)的舉報(bào)，組織或參與對舉報(bào)事件的調(diào)查，并提出處理意見和建議；

    （八）組織或協(xié)助業(yè)務(wù)部門、人力資源部門合規(guī)培訓(xùn)；

    （九）章程、董事會或合規(guī)委員會確定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

    規(guī)模較小或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)較低的企業(yè)，可以設(shè)立合規(guī)團(tuán)隊(duì)或合規(guī)專員，或者將合規(guī)管理職責(zé)歸入法律事務(wù)機(jī)構(gòu)行使。

    第十三條  合規(guī)管理負(fù)責(zé)人、合規(guī)管理人員應(yīng)當(dāng)具有與其履行職責(zé)相適應(yīng)的資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識，熟練掌握法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、企業(yè)內(nèi)部管理制度等要求。

    第十四條  業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本領(lǐng)域的日常合規(guī)管理工作，按照合規(guī)要求完善業(yè)務(wù)管理制度和流程，主動開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別和隱患排查，發(fā)布合規(guī)預(yù)警，組織合規(guī)審查，及時(shí)向合規(guī)管理（牽頭）部門通報(bào)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，妥善應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，做好本領(lǐng)域合規(guī)培訓(xùn)和商業(yè)伙伴合規(guī)調(diào)查等工作，組織或配合合規(guī)調(diào)查并及時(shí)整改。

    第十五條  建立雙線有效的合規(guī)管理匯報(bào)制度。遇重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及事項(xiàng)，省屬企業(yè)子公司的合規(guī)管理部門除及時(shí)向本級企業(yè)主管合規(guī)工作負(fù)責(zé)人報(bào)告外，還須向集團(tuán)公司合規(guī)管理（牽頭）部門報(bào)告，確保企業(yè)最高管理層及時(shí)掌控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)情況。

    第十六條  科學(xué)有效確立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制的三道防線，業(yè)務(wù)部門是防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，業(yè)務(wù)人員及其負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)首要合規(guī)責(zé)任；合規(guī)管理（牽頭）部門是防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的第二道防線，同時(shí)也是合規(guī)管理體系建設(shè)的責(zé)任單位；內(nèi)部審計(jì)和紀(jì)檢監(jiān)察部門是防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的第三道防線，負(fù)責(zé)合規(guī)審計(jì)和監(jiān)督企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)防控。

    第十七條  紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、法律、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理、安全生產(chǎn)等其他相關(guān)部門按照職責(zé)分工，在職權(quán)范圍內(nèi)履行合規(guī)管理職責(zé)，設(shè)合規(guī)聯(lián)絡(luò)員。業(yè)務(wù)部門以設(shè)合規(guī)聯(lián)絡(luò)員或者配備合規(guī)專員的方式，全面參與合規(guī)管理。

第三章    合規(guī)管理重點(diǎn)

    第十八條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)外部環(huán)境變化，在全面推進(jìn)合規(guī)管理的基礎(chǔ)上，結(jié)合自身實(shí)際，明確應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注的重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)人員，切實(shí)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

    第十九條  加強(qiáng)對以下重點(diǎn)領(lǐng)域的合規(guī)管理：

    （一）公司治理。全面落實(shí)“三重一大”決策制度，強(qiáng)化制度文件的合規(guī)審查，提升決策有效性，保障黨委會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層等依據(jù)法律規(guī)定正確履職，實(shí)現(xiàn)黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有效融合。

    （二）合同管理。樹立審慎簽約、誠信履約的合規(guī)文化。重視合同管理與合規(guī)審查，關(guān)注商業(yè)條款及商業(yè)條件不對等的商業(yè)合同。

    （三）市場交易。完善交易管理制度，嚴(yán)格履行決策批準(zhǔn)程序。規(guī)范交易行為，建立健全自律誠信體系，重點(diǎn)關(guān)注反商業(yè)賄賂、反壟斷、反不正當(dāng)競爭等領(lǐng)域，積極營造公平公正的市場環(huán)境。嚴(yán)肅交易紀(jì)律，規(guī)范資產(chǎn)交易和招投標(biāo)等活動。

    （四）商業(yè)伙伴。對重要商業(yè)伙伴組織開展合規(guī)盡職調(diào)查，根據(jù)結(jié)果相應(yīng)采取商業(yè)伙伴作出合規(guī)承諾、簽訂合規(guī)協(xié)議、增加合規(guī)條款等措施，促進(jìn)商業(yè)伙伴行為合規(guī)。

    （五）財(cái)務(wù)稅收。健全完善財(cái)務(wù)內(nèi)部控制體系，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)規(guī)章制度、規(guī)范，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)事項(xiàng)操作和審批流程。堅(jiān)持依法納稅，嚴(yán)格遵守稅收法律政策。

    （六）知識產(chǎn)權(quán)。及時(shí)申請注冊知識產(chǎn)權(quán)成果，規(guī)范實(shí)施許可和轉(zhuǎn)讓，及時(shí)制止外部侵權(quán)行為，加強(qiáng)對商業(yè)秘密和商標(biāo)的保護(hù)，依法規(guī)范使用他人知識產(chǎn)權(quán)，防止侵犯他人權(quán)益。

    （七）信息安全。強(qiáng)化信息安全保護(hù)的有效性與執(zhí)行性，采取全面可行的保護(hù)措施，防止重大商業(yè)信息與內(nèi)幕信息泄露。尊重業(yè)務(wù)伙伴和客戶的隱私信息。依法合規(guī)規(guī)范采集、處理、保存和使用個人信息。

    （八）勞動用工。嚴(yán)格遵守勞動法律法規(guī)，健全完善勞動合同管理制度，規(guī)范勞動合同簽訂、履行、變更、競業(yè)禁止約定內(nèi)容、中止和解除，切實(shí)維護(hù)勞動者合法權(quán)益。

    （九）安全環(huán)保。嚴(yán)格執(zhí)行國家安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)，完善企業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和安全環(huán)保制度，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并整改違規(guī)問題。

    （十）產(chǎn)品質(zhì)量。完善質(zhì)量體系，加強(qiáng)過程控制，嚴(yán)把各環(huán)節(jié)質(zhì)量關(guān)，提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù)。

    （十一）禮品與商務(wù)接待。禁止超規(guī)格、超標(biāo)準(zhǔn)接受或送出禮品以及超標(biāo)準(zhǔn)接受或組織商務(wù)宴請，維護(hù)正常商業(yè)關(guān)系與市場秩序。

    （十二）社會捐贈與贊助。嚴(yán)格審批程序，防止因不當(dāng)捐贈與贊助導(dǎo)致的社會負(fù)面評價(jià)與不良效果。

    （十三）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域。

    第二十條  加強(qiáng)以下重點(diǎn)環(huán)節(jié)的合規(guī)管理：

    （一）制度制定環(huán)節(jié)。強(qiáng)化對規(guī)章制度、改革方案等重要文件的合規(guī)審查，確保符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等要求。

    （二）經(jīng)營決策環(huán)節(jié)。嚴(yán)格落實(shí)“三重一大”決策制度，細(xì)化各層級決策事項(xiàng)和權(quán)限，加強(qiáng)對決策事項(xiàng)合規(guī)論證把關(guān)機(jī)制，保障決策依法合規(guī)。

    （三）運(yùn)營管理環(huán)節(jié)。嚴(yán)格執(zhí)行合規(guī)制度，加強(qiáng)對重點(diǎn)流程的監(jiān)督檢查，確保經(jīng)營過程中照章辦事、按章操作。

    （四）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的環(huán)節(jié)。

    第二十一條  加強(qiáng)對以下重點(diǎn)人員的合規(guī)管理：

    （一）管理人員。促進(jìn)管理人員切實(shí)提高合規(guī)意識，帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動，認(rèn)真履行承擔(dān)的合規(guī)管理職責(zé)，強(qiáng)化考核與監(jiān)督問責(zé)。

    （二）重要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員。聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，明確界定高風(fēng)險(xiǎn)崗位，有針對性加大培訓(xùn)力度、強(qiáng)化上級監(jiān)督管理責(zé)任、細(xì)化違規(guī)處罰等，使高風(fēng)險(xiǎn)崗位員工掌握業(yè)務(wù)涉及的法律法規(guī)制度規(guī)定和違規(guī)責(zé)任，并嚴(yán)格遵守。

    （三）海外人員。將合規(guī)培訓(xùn)作為海外人員任職、上崗的必備條件，確保遵守我國和所在國法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等相關(guān)規(guī)定。

    （四）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的人員。

    第二十二條  加強(qiáng)對海外投資經(jīng)營行為的合規(guī)管理：

    （一）加強(qiáng)對企業(yè)對外貿(mào)易、境外投資、海外運(yùn)營以及海外工程建設(shè)等行為的合規(guī)管理，深入研究并嚴(yán)格遵守所在國法律法規(guī)、締結(jié)或者加入的有關(guān)國際條約及相關(guān)國際規(guī)則，全面掌握禁止性規(guī)定，明確海外投資經(jīng)營行為的紅線、底線。

    （二）健全海外合規(guī)經(jīng)營的制度、體系、流程，重視開展項(xiàng)目的合規(guī)論證和盡職調(diào)查，依法加強(qiáng)對境外機(jī)構(gòu)的管控，規(guī)范經(jīng)營管理行為。

    （三）定期排查梳理海外投資經(jīng)營業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，重點(diǎn)關(guān)注投資保護(hù)、市場準(zhǔn)入、外匯與貿(mào)易管制、環(huán)境保護(hù)、稅收勞工等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域以及重大決策、重要合同、大額資金管控和境外子公司公司治理等方面存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)真制定防控措施。遇有重大風(fēng)險(xiǎn)事件，要妥善處理、及時(shí)報(bào)告，防止擴(kuò)大蔓延。

第四章    合規(guī)管理運(yùn)行

    第二十三條  建立健全合規(guī)管理制度，制定全員普遍遵守的合規(guī)行為規(guī)范和合規(guī)管理制度，針對重點(diǎn)領(lǐng)域合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)制定專項(xiàng)合規(guī)管理制度。根據(jù)法律法規(guī)變化和監(jiān)管動態(tài)，及時(shí)將外部有關(guān)合規(guī)要求轉(zhuǎn)化為內(nèi)部規(guī)章制度。

    第二十四條  建立健全合規(guī)審查機(jī)制，將合規(guī)審查作為規(guī)章制度制定和重大事項(xiàng)決策、重要合同簽訂、重大項(xiàng)目運(yùn)營、大額采購銷售、大額資金管理等經(jīng)營管理行為和相關(guān)財(cái)務(wù)、信息技術(shù)等專業(yè)事項(xiàng)的必經(jīng)程序，及時(shí)對不合規(guī)的內(nèi)容提出修改建議，未經(jīng)合規(guī)審查不得實(shí)施。

    第二十五條  建立合規(guī)聯(lián)席會議機(jī)制，將合規(guī)管理與現(xiàn)有管理體系相銜接。聯(lián)席會議由合規(guī)管理負(fù)責(zé)人召集和主持，通過定期會議指導(dǎo)協(xié)調(diào)合規(guī)管理工作，研究解決合規(guī)管理中存在的問題。聯(lián)席會議日常工作由合規(guī)管理（牽頭）部門承擔(dān)。

    第二十六條  建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警機(jī)制，全面系統(tǒng)識別和梳理經(jīng)營管理活動中存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，建立企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫，對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進(jìn)行系統(tǒng)分析評價(jià)，對于典型性、普遍性和可能產(chǎn)生較嚴(yán)重后果的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)監(jiān)測并及時(shí)發(fā)布預(yù)警。

    第二十七條  建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制，針對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)制定預(yù)案，采取有效措施，及時(shí)應(yīng)對處置。對于重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，合規(guī)委員會統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，合規(guī)管理負(fù)責(zé)人牽頭，相關(guān)部門協(xié)同配合，最大限度化解風(fēng)險(xiǎn)、降低損失。

    第二十八條  建立強(qiáng)制合規(guī)咨詢機(jī)制，涉及重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)部門，要及時(shí)將有關(guān)業(yè)務(wù)提交合規(guī)管理（牽頭）部門進(jìn)行事前咨詢，主要領(lǐng)域包括但不限于重要合同、海外業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)稅收、政府事務(wù)、采購銷售等。

    第二十九條  建立合規(guī)管理評估機(jī)制，合規(guī)管理（牽頭）部門定期對企業(yè)合規(guī)管理體系的有效性、適當(dāng)性和充分性進(jìn)行分析評價(jià)，對重大或反復(fù)出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和問題，深入查找根源，完善相關(guān)制度，堵塞管理漏洞，強(qiáng)化過程管控，持續(xù)改進(jìn)提升。必要時(shí)，可以聘請第三方中介機(jī)構(gòu)參與評估。

    內(nèi)部審計(jì)部門定期對企業(yè)合規(guī)管理體系的有效性、適當(dāng)性和充分性進(jìn)行合規(guī)審計(jì)，并及時(shí)將合規(guī)審計(jì)結(jié)果以及合規(guī)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)管理問題通報(bào)合規(guī)管理（牽頭）部門。

    第三十條  建立合規(guī)舉報(bào)和調(diào)查問責(zé)機(jī)制，暢通舉報(bào)渠道，保障企業(yè)員工有權(quán)利和途徑舉報(bào)違法違規(guī)行為。建立完善違規(guī)行為處罰制度，明晰違規(guī)責(zé)任范圍，細(xì)化懲處標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)調(diào)查核實(shí)，確有違規(guī)行為的，根據(jù)違規(guī)處罰辦法進(jìn)行相應(yīng)處理，涉及違法犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

    企業(yè)應(yīng)確立合規(guī)調(diào)查基本方式和程序，合規(guī)舉報(bào)調(diào)查要與紀(jì)檢監(jiān)察部門舉報(bào)調(diào)查相結(jié)合，根據(jù)側(cè)重點(diǎn)不同進(jìn)行分工協(xié)作。禁止對合規(guī)舉報(bào)的任何打擊報(bào)復(fù)，一旦發(fā)現(xiàn)，依法依規(guī)嚴(yán)肅懲處。

第五章    合規(guī)管理保障

    第三十一條  落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。充分發(fā)揮企業(yè)主要負(fù)責(zé)人“關(guān)鍵少數(shù)”作用，認(rèn)真履行推進(jìn)本企業(yè)法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)，把合規(guī)管理工作作為謀劃、部署法治國企建設(shè)全局工作的重要內(nèi)容，對工作中的重點(diǎn)難點(diǎn)問題，親自部署、親自研究、親自協(xié)調(diào)、親自督辦。

    第三十二條  加強(qiáng)合規(guī)考核評價(jià)，細(xì)化考核評價(jià)指標(biāo)，把合規(guī)經(jīng)營管理情況納入對各部門和所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人的年度綜合考核。對所屬單位和員工合規(guī)履職情況進(jìn)行評價(jià)，并將考核評價(jià)結(jié)果作為員工考核、干部任用、評先選優(yōu)等工作的重要依據(jù)。省國資委將把合規(guī)管理工作作為重要內(nèi)容，納入企業(yè)法治建設(shè)考核評價(jià)和總法律顧問述職評議內(nèi)容。

    第三十三條  加強(qiáng)合規(guī)管理信息化建設(shè)，通過信息化手段優(yōu)化管理流程，記錄和保存相關(guān)信息。運(yùn)用大數(shù)據(jù)等工具，加強(qiáng)對經(jīng)營管理行為依法合規(guī)情況的在線監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)分析，實(shí)現(xiàn)信息集成和共享。

    第三十四條  完善激勵約束機(jī)制，對在合規(guī)管理體系建設(shè)中作出重要成績、有效防范重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或?qū)ν旎刂卮髶p失作出突出貢獻(xiàn)的集體和個人，應(yīng)當(dāng)予以表彰和獎勵；對于落實(shí)合規(guī)管理工作不力，忽視重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)經(jīng)營造成重大損失的，要嚴(yán)肅問責(zé)，按照有關(guān)規(guī)定追究企業(yè)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及人員責(zé)任。

    第三十五條  建立專業(yè)化、高素質(zhì)的合規(guī)管理隊(duì)伍，根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)水平等因素加強(qiáng)合規(guī)管理人員配備，通過持續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升隊(duì)伍能力水平。海外經(jīng)營重要地區(qū)、重點(diǎn)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)明確合規(guī)管理機(jī)構(gòu)或配備專職人員，切實(shí)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

    第三十六條  重視合規(guī)培訓(xùn)，結(jié)合法治宣傳教育，建立制度化、常態(tài)化培訓(xùn)機(jī)制，加強(qiáng)全員合規(guī)知識和能力的教育培訓(xùn)，確保員工理解、遵循企業(yè)合規(guī)目標(biāo)和要求。

    第三十七條  積極培育合規(guī)文化，通過制定發(fā)放合規(guī)手冊、簽訂合規(guī)承諾書等方式，強(qiáng)化全員安全、質(zhì)量、誠信和廉潔等意識，樹立依法合規(guī)、守法誠信的價(jià)值觀，筑牢合規(guī)經(jīng)營的思想基礎(chǔ)。

    第三十八條  建立合規(guī)管理報(bào)告制度。合規(guī)管理（牽頭）部門制定企業(yè)年度合規(guī)計(jì)劃，提交合規(guī)委員會批準(zhǔn)后執(zhí)行。每年年底前，合規(guī)管理（牽頭）部門匯總分析企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)管理工作情況，起草年度報(bào)告，經(jīng)董事會審議后報(bào)送省國資委。

第六章    附  則

    第三十九條  省屬企業(yè)合規(guī)管理適用本指引。省屬企業(yè)根據(jù)本指引，結(jié)合實(shí)際制定合規(guī)管理實(shí)施細(xì)則，全面加強(qiáng)和指導(dǎo)所屬企業(yè)的合規(guī)管理工作。金融企業(yè)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

    第四十條  各設(shè)區(qū)市國資委、昆山、沭陽、泰興國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以參照本指引，積極推進(jìn)所出資企業(yè)合規(guī)管理工作。

    第四十一條  本指引由省國資委負(fù)責(zé)解釋。

    第四十二條  本指引自2019年12月6日起施行。